Введение реестра бенефициаров в Латвии
9 ноября 2017 года в Латвии вступил в силу акт о внесении поправок в Закон "О предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма" (далее - Акт). Основным нововведением Акта является требование представления реестра с точной и актуальной информацией о бенефициарных собственниках юридических лиц. Требование о подаче реестров начало действовать с 1 декабря 2017 года.
В соответствии с актом, бенефициарным собственником юридического лица является физическое лицо, прямо или косвенно владеющее долей участия или акциями в размере более 25%, либо владеющее более 25% голосующих прав, лтбо контролирующее юридическое лицо другим способом.
Под требование подачи реестра бенефициарных владельцев будут подпадать все юридические лица, зарегистрированные в Латвии. Данный реестр должен будет содержать следующие сведения:
- Имя и фамилия всех бенефициаров;
- идентификационный номер (если нет - дата рождения, номер документа, удостоверяющего личность, дата выдачи, страна и орган, выдавший документ);
- гражданство;
- страна проживания;
- тип контроля над юридическим лицом (включая имя, фамилию, идентификационный номер для участника либо акционера-физического лица, через которого осуществляется контроль, либо наименование, регистрационный номер и юридический адрес юридического лица-участника либо акционера).
- если информация о бенефициарах уже была предоставлена в соответствующие органы в рамках запросов или иных требований органов;
- если бенефициар является акционером в акционерном обществе, акции которого прошли процедуру листинга на барже ценных бумаг.
