С 2028 года Объединённые Арабские Эмираты начнут передавать финансовую информацию о цифровых активах, включая криптовалюты и цифровые валюты центральных банков (CBDC), в рамках международного обмена налоговыми данными. Об этом сообщили в Министерстве финансов страны.
Это решение соответствует инициативам ОЭСР, направленным на усиление контроля над цифровыми финансами и повышение прозрачности налоговой отчётности для новых типов активов.
Уже с 1 января 2027 года в ОАЭ начнёт действовать обновлённый стандарт CRS 2.0 и структура CARF — они охватывают электронные деньги, криптовалютные транзакции, кошельки, биржи и кастодиальные сервисы. Первый обмен данными запланирован на 2028 год.
Минфин ОАЭ отметил, что внедрение новых стандартов демонстрирует стремление страны к международному сотрудничеству и прозрачности. Согласно новым требованиям, финансовые организации и криптосервисы должны будут проводить усиленную проверку клиентов и аудит.
На сегодняшний день более 100 стран уже участвуют в системе автоматического обмена налоговой информацией, и теперь она будет распространяться и на цифровые активы.
Что это значит для компаний и инвесторов
1. Новые требования к отчётности и комплайенсу
Все компании и фонды, зарегистрированные в ОАЭ, должны адаптироваться к новым стандартам. Это касается как внутренней финансовой отчётности, так и взаимодействия с международными налоговыми органами.
2. Пересмотр структур владения для HNW-клиентов
Владельцам крупных капиталов, использующим SPV, трасты или оффшорные платформы, стоит пересмотреть свои схемы. CRS 2.0 требует раскрытия информации о конечных бенефициарах и происхождении средств, что делает непрозрачные структуры уязвимыми.
3. Обязательное раскрытие информации
Платформы, подпадающие под CRS, будут обязаны передавать данные о владельцах, транзакциях и источниках средств. Это касается криптобирж, кастодиальных сервисов и других посредников.
Рекомендации для подготовки
• Проверьте местоположение активов
Убедитесь, что ваши цифровые активы находятся в юрисдикции, которую вы контролируете, и которая не попадёт под автоматическую отчётность неожиданно.
• Оцените соответствие требованиям substance
Если вы используете юридические структуры, проверьте, соответствуют ли они критериям экономического присутствия. Это поможет избежать признания структуры “сквозной” и потери защиты.
• Диверсифицируйте юрисдикции
Не стоит полагаться только на одну страну или платформу. Распределение активов по разным регионам может снизить риски и повысить устойчивость.
• Документируйте происхождение средств
Соберите и систематизируйте документы, подтверждающие легальность и источник ваших капиталов. Это станет ключевым элементом в новой системе контроля.
CRS 2.0 — это не просто техническое обновление, а фундаментальное изменение в подходе к цифровым активам. Те, кто подготовится заранее, смогут сохранить гибкость, легальность и контроль над своими структурами.
Инструмент стратегического роста Регистрация в ОАЭ Где открыть криптобизнес? В Грузии
