Черные списки оффшоров в РФ в 2020 году.
Черный список ФНС.
Федеральная налоговая служба ежегодно обновляет перечень юрисдикций, которые не сотрудничают с Россией по вопросам обмена налоговой информацией. Список обновлен в 2020 году. По данным из приказа (Приказ ФНС России от 11.10.2019 N ММВ-7-17/511@) в реестр вошли 98 стран и 18 территорий. Среди них Босния и Герцеговина, Вануату, Доминика, Маршалловы острова, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Люсия, Гибралтар, Кюрасао, Джерси, Макао.
Примечательно, что в реестр не включены Сейшельские острова, Белиз и БВО. А также в 2020 исключены Панама и Сан-Марино.
Черный список ЦБ.
Центральный банк ведет этот реестр с целью регулирования открытия корреспондентских счетов. Приказ и первоначальный перечень был выпущен еще в 2003 году. Он продолжает регулярно обновляться.
Банк из первой категории могут беспрепятственно принимать и отправлять деньги резиденту РФ (например, Гонконг, о. Мэн, Лихтенштейн). Чтобы банки 2 и 3 категорий могли проводить транзакции, на них должны быть зарегистрированы активы на сумму более 100 млн. рублей, открыт офис в стране регистрации. Также банк-нерезидент предоставляет аудиторские отчеты за последние 3 года. Среди таких юрисдикций: Белиз, БВО, о-ва Кайман, Гибралтар, Маврикий, Монако, ОАЭ, о. Мадейра, Сейшельские острова и другие. С полным списком можно ознакомиться в Приложении 1 к Указанию Банка России от "7" августа 2003 г. N 1317-У.
Черный список Минфина.
Перечень стран Министерства Финансов РФ включает 42 юрисдикции (в том числе Белиз, БВО, Вануату, Лихтенштейн, Маврикий, ОАЭ, Панама, Сент-Винсент и Гренадины и другие). С полным перечнем можно ознакомиться в Приложении к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 13 ноября 2007 г. N 108н.
При выборе юрисдикции для банка необходимо проверить её наличие в черных списках, особенно, если планируются операции с Россией. Банки зачастую требуют большой пакет документов, а то и в принципе отказываются проводить транзакции с финансовыми учреждениями этих стран. Помочь выбрать подходящую страну смогут наши специалисты.
Звоните и пишите: +7 (495) 700-90-50, info@jurhouse.ru
